De boliger opsparingskonto (CEL) er en fransk boliger besparelser produkt , der har eksisteret siden1 st januar 1965. Som med boligbesparelsesplanen (PEL) kan indehaveren efter en opsparingsfase få et boligopsparingslån .
Hjemmesparekontoen er en investering, der reguleres af staten. Det kræver et minimum afblokeret depositum.
Modtageren af en CEL skal være en fysisk person (juridiske personer kan ikke have en CEL). Hver person kan kun åbne en CEL.
Det maksimale beløb, der kan spares på en CEL, er 15.300 €, og den mindste opsparingsperiode for at opnå et boligopsparingslån er 18 måneder.
Når det gælder betalinger, er minimumet € 300, når CEL åbner.
CEL kan åbnes af enhver fysisk person, selv en mindreårig, når deres sædvanlige opholdssted er i Frankrig. I tilfælde af at have en PEL skal åbningen af en CEL ske i samme etablering.
En indehaver kan kun have en CEL og kan ikke åbne en anden med en anden bank. Det er muligt at kombinere visse opsparingsprodukter såsom ungdomsopsparingskontoen .
Der er ingen åbnings- eller lukningsomkostninger.
Mindste betaling ved åbningen er € 300 . Efterfølgende indskud eller udbetalinger er mindst € 75 , mens der opretholdes en permanent saldo på mindst € 300 . Den maksimale betaling er € 15.300 (ekskl. Kapitalisering af renter).
| Af | På | Bruttovederlag | Nettogevinst |
|---|---|---|---|
| 1 st februar 2020 | 0,25% | 0,18% | |
| 1 st januar 2018 | 31. januar 2020 | 0,50% | 0,35% |
| 1 st august 2015 | 31. december 2017 | 0,50% | 0,42% |
| 1 st august 2013 | 31. juli 2015 | 0,75% | 0,63% |
| 1 st februar 2013 | 31. juli 2013 | 1,25% | 1,06% |
| 1 st juli 2012 | 31. januar 2013 | 1,50% | 1,27% |
| 1 st oktober 2011 | 30. juni 2012 | 1,50% | 1,30% |
| 1 st august 2011 | 30. september 2011 | 1,50% | 1,32% |
| 1 st august 2010 | 31. juli 2011 | 1,25% | 1,10% |
| 1 st august 2009 | 31. juli 2010 | 0,75% | 0,66% |
| 1 st maj 2009 | 31. juli 2009 | 1,25% | 1,10% |
| 1 st februar 2009 | 30. april 2009 | 1,75% | 1,54% |
| 1 st januar 2009 | 31. januar 2009 | 2,75% | 2,42% |
| 1 st august 2008 | 31. december 2008 | 2,75% | 2,45% |
| 1 st februar 2008 | 31. juli 2008 | 2,25% | 2,00% |
| 1 st august 2007 | 31. januar 2008 | 2,00% | 1,78% |
| 1 st august 2006 | 31. juli 2007 | 1,75% | 1,56% |
| 1 st februar 2006 | 31. juli 2006 | 1,50% | 1,34% |
| 1 st august 2003 | 31. juli 2005 | 1,25% | 1,11% |
| 1 st januar 2005 | 31. juli 2005 | 1,50% | 1,34% |
| 1 st august 2003 | 31. december 2004 | 1,50% | 1,35% |
| 1 st juli 2000 | 31. juli 2003 | 2,00% | 1,80% |
| 1 st august 1999 | 30. juni 2000 | 1,50% | 1,35% |
| 16. juni 1998 | 31. juli 1999 | 2,00% | 1,80% |
| 1 st januar 1998 | 15. juni 1998 | 2,25% | 2,03% |
| 1 st januar 1997 | 31. december 1997 | 2,25% | 2,16% |
| 1 st januar 1996 | 31. december 1996 | 2,25% | 2,24% |
| 16. februar 1994 | 31. december 1995 | 2,25% | 2,25% |
| 16. maj 1986 | 15. februar 1994 | 2,75% | 2,75% |
| 1 st januar 1975 | 15. maj 1986 | 3,25% | 3,25% |
CEL's interesser er underlagt gældende socialsikringsbidrag (17,20%), som automatisk tilbageholdes hvert år. Renter er fritaget for indkomstskat for kontrakter åbnet indtil31. december 2017. Fra1 st januar 2018, renter er ved betaling underlagt et enkelt engangsfradrag på 30%. Denne afgift svarer til indkomstskat op til 12,80% og socialsikringsbidrag op til 17,20%.
Det er ikke automatisk at få lån til boligopsparing.
Lånesatsen beregnes i forhold til de investerede beløb i henhold til den aktuelle sats (i modsætning til den PEL, som satsen er fast for og kendt fra underskrivelsen): den består af den rentesats, hvorpå de anvendte lånerettigheder blev opnået, plus 1,5% gebyr. F.eks. Giver lånerettigheder erhvervet i 2008 med en sats på 2,0% ret til et lån med 3,5%.
Det er nødvendigt at holde og bruge et minimum af lånerettigheder. Dette minimum afhænger af projektets art: 75 € til anskaffelse eller byggeri, 37 € til reparations- eller forbedringsarbejde og 22,50 € til energibesparende arbejde. I tilfælde af samtidig brug af rettigheder fra flere CEL'er skal dette minimum nås for hver CEL.
Det maksimale lånte beløb er € 23.000 , inklusive i tilfælde af samtidig brug af rettighederne for flere CEL'er over en periode fra 2 år til 15 år. Renter betalt under lånet ekskl. Administrationsgebyrer er begrænset til 1,5 gange den modtagne rente i investeringsperioden (også kaldet ”lånerettigheder”). Denne "konverteringsfrekvens" reduceres til 1 for SCPI'er . For eksempel åbner 100 € for lånerettigheder retten til et lån, der maksimalt kan koste 150 € i renter. Til denne rente på 150 € tilføjes administrationsgebyret på 1,5% (1,7% for CEL); derfor, hvis renten var 2,0%, vil det samlede rente + administrationsgebyr, der skal betales, være € 150 * (2,0% + 1,5%) / 2,0% = 262, 5 €.
Når du bruger et lån fra en boligopsparingsplan sammenlagt , kan summen af de to lån (CEL + PEL) ikke overstige € 92.000 . Det skal bemærkes, at det beløb, der kan lånes, vil være desto vigtigere, da lånets varighed vil være kort (men de høje månedlige betalinger).
Derudover betaler staten i tilfælde af et lån (udelukkende til finansiering af et køb eller fast ejendom) en præmie svarende til ca. halvdelen af de anvendte lånerettigheder, dog med et loft på € 1.144 .
Hvis CEL blev åbnet før 1 st marts 2011, kan lånet også vedrøre den sekundære bopæl for indehaveren af CEL.