Historien om franske offentlige udgifter

Den historie franske offentlige udgifter er den tidsmæssige udvikling af de offentlige udgifter i Frankrig, fra dens oprettelse til i dag.

Analysen af ​​udviklingen i de offentlige udgifter kommer op på store metodologiske vanskeligheder. Den nylige oprettelse af et nationalt statistisk apparat og fraværet af data om krigens perioder vanskeliggør estimaterne, der dateres fra før 1959, og meget mere for den tredje republik .

Strukturen for de offentlige udgifter har ændret sig lidt siden 1980'erne. Tjenestemands vederlag vejede 11% i 1979 og 11,4% mellem 2000 og 2011. Renteudgifter vejede 2,2% mellem 1980 og 1990 mod 2,7% mellem 2000 og 2011. Fordele andre overførsler steg med tre point fra 25,1% til 28,8%. Fast bruttoinvestering går fra 3,2 til 3,1%. Mellem 1978 og 2011 faldt investeringsudgifterne med 0,1%, de nuværende driftsstigninger steg med 0,1%, personaleudligningen med 0,7%. De sociale ydelser steg med 7,4%. Stigningen i de offentlige udgifter i denne periode er derfor 11,3%.

En dybtgående analyse af udgifterne viser tilpasning til økonomiske cyklusser og synes at bekræfte Wagners lov .

Under det gamle regime

Der er ingen regnskabsstandarder, der er universelt vedtaget under det gamle regime . Den dårlige læsbarhed af offentlige konti fører til hyppige glidninger i de offentlige udgifter.

Fra revolutionen til det andet imperium

Frygten for, at niveauet for offentlige udgifter ville være for højt, blev generaliseret i hele perioden. Joseph de Villèle sagde således i tribunen for deputeretkammeret i 1827: "Hils, mine herrer, dette budget på en milliard, du vil aldrig se det igen" . I perioden mellem den franske revolution og første verdenskrig overstiger vægten af ​​de offentlige udgifter næppe 10 til 13% af den nationale produktion. Denne vægt var stabil indtil omkring 1870.

Strukturen af ​​de offentlige udgifter ændrer sig imidlertid, efterhånden som Europa beroliger, og antallet og intensiteten af ​​krige falder. Militærudgifter faldt støt fra 1833 til 1870 og faldt fra omkring 60% til 30% af de offentlige udgifter.

Udgiftsmængden steg fra 1,5 milliarder gamle franc i 1848 til 2 milliarder i 1852. Væksten var derefter langsommere indtil 1876, da de nåede op på 3 milliarder. Det bliver derefter nødvendigt at vente til 1908, så de når 4 milliarder.

Under den tredje republik

Fra proklamationen af ​​republikken til første verdenskrig

Den tredje republik så en lille stigning i de offentlige udgifter, en fortsættelse af den dynamik, der allerede var til stede under det andet imperium . Stigningen i offentlige udgifter svarer til stigningen i bruttonationalproduktionen med en udvikling i samme tempo. Kommunernes udgifter vokser hurtigere end centralregeringens.

Fra 1872 til 1912 var væksten i BNP 1,1% og de offentlige udgifter 1,6%.

Driftsomkostningerne steg kraftigt i 1880'erne og 1890'erne på grund af statens antagelse af vederlag til lærere fra disse år.

Mellem 1872 og 1912 er den gennemsnitlige årlige vækstrate til faste priser 1,3% for bruttonationalproduktionen, 1,6% for alle offentlige udgifter, 1,4% for staten og 2,2% for lokale myndigheder.

Offentlige udgifter er næsten identiske med de samlede udgifter indtil første verdenskrig.

I 1900 tegnede staten sig for 72% af de offentlige udgifter og lokalsamfund for 27%. Statens andel faldt med 2 point til gavn for samfund i 1912.

Sociale udgifter vejede ca. 3,4% af statens udgifter i 1909, derefter 4,3% i 1912.

Før 1914 tegnede de offentlige udgifter sig for ca. 14% af BNP.

Fra mellemkrigstiden til anden verdenskrig

Frankrig kommer blodløs ud af første verdenskrig. De samlede udgifter i forbindelse med konflikten anslås til 140 milliarder franc, det vil sige 28 gange budgettet for 1914. BNP når 150% af BNP. Det er en ekstern gæld (66% af gælden ejes af fremmede lande eller institutioner). Offentlige udgifter når 30% af BNP.

Mellemkrigstiden oplevede tre faser. Den første er et stærkt underskud indtil 1926, derefter en periode med ligevægt (1926-1929) og derefter igen høje underskud i 1930'erne.

Udgifterne var høje i 1920 og 1921 på grund af kølvandet på første verdenskrig , som pålagde genopbygnings- og finansieringsplaner med meget underskud, indtil Tyskland havde modtaget krigsskader . Det er et specifikt afsnit i finansloven, kaldet "Budget for inddrivelige udgifter til gennemførelse af fredsaftaler", der bruges til at finansiere denne genopbygning. Disse udgifter, som hovedsagelig involverer staten, øger andelen af ​​statens udgifter i de samlede offentlige udgifter: I 1920 tegnede dets udgifter sig for 84,7% af de samlede udgifter mod 15,3% for lokale myndigheder.

Udgifterne nåede et maksimumsniveau i 1922 og faldt derefter indtil 1928. Den økonomiske afmatning forårsagede en stigning indtil 1936, året for højdepunktet. De falder i 1937 og 1938.

De lokale myndigheder oplevede på sin side uafbrudt vækst indtil 1935 med regelmæssig vækst indtil 1930 (4,3% i gennemsnit pr. År), derefter en kraftig acceleration derefter (7,9% i gennemsnit indtil 1935.), inden de faldt i de efterfølgende år. Statsudgifterne faldt efter deres højdepunkt på 84% i 1920: de tegnede sig for 72% og 85% af de samlede udgifter i 1929 og derefter i 1938 mod 27% og derefter 20% for lokale myndigheder. Sociale udgifter tegnede sig for 0,4% af de samlede udgifter i 1929 og derefter 3,4% i 1938.

Fremskyndelsen af ​​udgifterne efter første verdenskrig blev bremset af Poincaré-regeringen , som førte Frankrig mellem 1926 og 2919. Den afbalancerede budgetpolitik, der blev indført, forårsagede et fald i statsudgifterne (både relative og absolutte). steg fra 17,4% af BNP i 1925 til 15,8% i 1926 og 13,6% i 1929.

Civile udgifter begynder at stige kraftigt efter 1929 under indflydelse af udgifter til social handling; deres andel blev næsten fordoblet fra 3,2% i 1929 til 6,0% i 1938.

I 1926 var den offentlige gæld så høj, at byrden af ​​dens renter tegnede sig for 41,6% af statens udgifter.

Den recession, der ramte Frankrig fra 1929, genererede en ny stigning i udgifterne indtil 1935/1936. Forholdet mellem udgifter og BNP steg til omkring 20% ​​under virkningen af ​​forskellige sociale og økonomiske bistandsforanstaltninger med et højdepunkt i 1936 (21,5%). De politikker, der øger de offentlige udgifter, er politikken for statens samlede støtte til sekundæruddannelse fra 1930, godtgørelsen for ex-kæmpere samme år samt lovene om socialforsikring. I 1932 blev der vedtaget en lov om obligatoriske familietillæg. Hvedeprisstøtte og større arbejderprogrammer øger også posterne for transport og planlægning af arealanvendelse.

Fra 1936 faldt udgifterne igen på grund af genoptagelsen af ​​den økonomiske aktivitet. Efteråret er meget stærkt for lokalsamfundene.

I 1938 vejede de offentlige udgifter 28,8% af den nationale produktion.

I 1920 var statsunderskuddet i forhold til BNP 12,2%. Underskuddet blev til et overskud i 1929 (+ 0,9%) og faldt derefter i 1938 (-6,3%).

Under Vichy-regimet

Perioden med Vichy-regimet oplevede en ny centralisering af udgifterne, hvilket reducerede andelen af ​​kommunernes udgifter i det samlede forbrug.

Under den fjerde republik

Den fjerde republik står over for en omvæltning i de offentlige udgifter. Efterkrigsårene var præget af betydelige genopbygningsudgifter, der hovedsagelig vedrørte industri, handel, transport, byplanlægning og boliger.

Den årlige vækstrate for de offentlige udgifter er ca. 8,9% mellem 1947 og 1956. Den gennemsnitlige årlige vækstrate for staten er 8,5% mod 11,5% for lokale myndigheder og 8, 9% for social sikring.

I slutningen af ​​krigen skal staten mobilisere mange økonomiske midler til de lokale myndigheder og deres genopbygning. I 1945 tegnede overførsler fra staten til lokale myndigheder sig for 30% af deres samlede udgifter. Dette tal faldt hurtigt til 10% inden begyndelsen af ​​1950'erne, før tallet steg til 18% og stabiliseredes indtil 1959.

Den gennemsnitlige årlige vækstrate for statsudgifter i perioden 1950 - 1959 er 10,8% for de offentlige myndigheder (mod 8,9% for den følgende periode, der dækker general de Gaulle og Georges Pompidous mandat); 25,4% (mod 7,5%), 7,3% for industri og handel (mod 8,2%), 3,4% for transport (mod 9,8%), 15,6% for uddannelse (mod 13,1%), 16,8% for social handling (mod 11,8%) , 10% for forsvar (mod 5,7%) og for gæld med 13,1% (mod 5,4). Den gennemsnitlige årlige vækstrate for offentlige udgifter er derfor 10,4%.

Forskellige udgifters bidrag til væksten i de samlede offentlige udgifter er 11,4% for de offentlige myndigheder (som vil stabilisere sig på omkring 13,2% mellem 1959 og 1979), 12,8% for handel og industri (hvilket vil falde til 6,7% i gennemsnit mellem 1959 og 1974, derefter 4,8% mellem 1974 og 1979), 10,5% til boliger og byplanlægning (hvilket vil falde til omkring 5% i løbet af de 20 følgende år), 11,8% til uddannelse (som fordobles i perioden 1959 og 1974 for at nå 21,9%, og som vil stabilisere sig på 23% mellem 1974 og 1979), 8,1% for social handling (hvilket vil stige til 15,5% under Valéry Giscard d'Estaing) og 5,1% for gælden (mod 3% mellem 1959 og 1974 derefter 2,8% under Valéry Giscard d'Estaing).

I 1947 tegnede statsudgifter sig for 71% af de offentlige udgifter mod 9,1% for lokalsamfund og 19,9% for social sikring. Dette skyldes genopbygningsudgifter, der hovedsagelig vedrører centralstaten. Underskuddet på BNP er 5,7%.

Offentlige udgifter til national produktion var 45,5% i 1948.

Elasticiteten af ​​de offentlige udgifter i forhold til BNP mellem 1947 og 1956 er 1,44 for staten, 2,05 for lokale myndigheder, 1,46 for social sikring eller 1,52 for staten og samfund og 1,51 for de tre institutioner.

Underskuddet stiger under den fjerde republik. Finanskrisen nåede sit højdepunkt i 1956 og 1957, hvor de offentlige udgifter var de højeste. De følgende år vil være de år, hvor vi vender tilbage til ligevægt.

Den politiske kontekst for den fjerde republik forårsager en relativ stigning i offentlige udgifter i forbindelse med krigen. Byrden ved militærudgifter toppede i 1952 og 1953, derefter i 1957, og absorberede 29,7% af de offentlige udgifter. Det var først i 1980 at se dem falde under 15% -mærket.

Den offentlige gældsbyrde faldt relativt efter 2. verdenskrig. Det gik fra 41,5% af statens udgifter i 1872 til 19,4% i 1912 og steg til 23,1% i 1920 og til 41,6% i 1926. Det faldt til 1,00%. 9% i 1973 og steg til 4% i 1980.

Offentlige udgifter ændres under den fjerde republik på en strukturel måde. Udgifterne til gæld og krig falder. Disse fald modsvares af øgede udgifter i andre civile områder som landbrug, handel, industri, transport, boliger, planlægning af arealanvendelse, uddannelse og social handling.

Andelen af ​​uddannelse forblev på niveauet ca. 9% af de offentlige udgifter i perioden for den fjerde republik, et niveau, der er stabilt siden 1931. Det oversteg 11,5% i året for den femte republiks fremkomst.

Under den femte republik

Formandskab for Charles de Gaulle

Den årlige vækstrate for de offentlige udgifter er omkring 5,5% mellem 1959 og 1973 og 6,1% mellem 1973 og 1978. Statens udgifter er faldet fra en vækstrate på 4,3% i den første periode til 5% i løbet af den anden; de lokale myndigheders, fra 6,7% til 5,3%. Social sikring har set sin vækstrate falde fra 7,6% til 8,4%. Fra mindst 1960 til omkring 1971 var forholdet mellem de offentlige udgifter og BNP højere i Frankrig end FRG , USA , Italien og Det Forenede Kongerige (undtagen en kort periode i 1969). Fra 1971 overgik FRG og Det Forenede Kongerige Frankrig indtil 1978.

Statens investeringsudgifter var 4,3% af BNP i 1959.

I 1956 var underskuddet i forhold til BNP 8,3%. I 1965 var overskuddet 0,4%.

I begyndelsen af ​​1960'erne udgjorde de offentlige udgifter 35% af BNP. I 1960 var den årlige udgiftsvækst 0,1%.

I 1960 strukturen af ​​de offentlige udgifter i 1960: 9% investering, 41% drift, 32% sociale ydelser, 3% rentegebyrer.

Uddannelsesudgifter oversteg militærudgifterne i 1967.

Mellem 1956 og 1974 var de offentlige udgifters elasticitet i forhold til BNP 0,73 for staten, 1,34 for samfund, 1,47 for social sikring, dvs. 0,85 for staten og samfund og 1,01 for de tre institutioner tilsammen.

Georges Pompidous formandskab

Mellem 1959 og 1973 var de offentlige udgifters elasticitet i forhold til BNP 0,87 for statsudgifter, 1,12 for lokale myndigheder, 1,20 for social sikring; eller 0,92 for staten og samfundene og 1% for de tre institutioner tilsammen.

Offentlige udgifter er begrænset mellem 38 og 43% af BNP mellem 1955 og 1974.

Gældsrentebyrden forblev lav mellem 1972 og 1974 på 0,5% af BNP / år. Det vil stige i de følgende år.

Valéry Giscard d'Estaings formandskab

Den gennemsnitlige årlige vækstrate for offentlige udgifter er 12,1% mellem 1974 og 1979 mod 8,9% mellem 1959 og 1974; 5% til landbrug mod 7,5% mellem 1959 og 1974 med 11% til boliger og byplanlægning mod 4,3% 16% til social handling mod 12%; 12% for forsvar mod 5,7%; på 19,7% for gælden mod 5,4%.

Det første oliechok , faldet i fransk produktivitetsvækst og afslutningen af ​​boomcyklussen for efterkrigstidens boom forårsagede derefter et fald i aktiviteten, en reduktion i stigningen i indtægter og en stigning i de offentlige udgifter. Disse faldt fra 40% af BNP i 1971 til 46% i 1975, derefter 48% i 1980. Statsudgifterne faldt fra 1958 fra omkring 25% af BNP til 22% i 1974, før de steg kraftigt i 1975 og stabiliserede sig.

Jacques Chiracs finanspolitiske stimulus forårsagede den højeste stigning i offentlige udgifter, der blev registreret mellem 1960'erne og 2020'erne, med en volumenforøgelse på 13%.

Staten er i budgetbalance i 1965 og derefter fra 1969 til 1974.

I 1971 tegnede staten sig kun for 54% af udgifterne mod 16,2% for samfund og 29% for social sikring. I 1978 vejede staten 50% for første gang på grund af en stigning i socialsikringsudgifterne (33,4%) på trods af en stagnation i samfundsudgifterne (16,6%). I 1980 faldt andelen af ​​offentlige udgifter under 50% (49,9%).

Mellem 1973 og 1978 var elasticiteten af ​​de offentlige udgifter i forhold til BNP 1,16 for statsudgifter, 1,19 for lokale myndigheder, 1,43 for social sikring, 1,17 for staten og samfund og 1,25 for dem af de tre institutioner kombineret.

Under virkningen af ​​den økonomiske krise og slutningen af ​​de herlige trediverne indtog udgifterne til social handling et stadig vigtigere sted i 1970'erne. Fra 1975 blev de den næststørste post for civile udgifter.

Stigningen i mængden af ​​offentlige udgifter aftog fra midten af ​​1990'erne, og stigningen steg derefter til 2% mod 3% i perioden 1980'ere.

I 1980 vejede uddannelsesudgifter 21,2% af statens udgifter.

Den skjulte genoplivning af Raymond Barre i slutningen af ​​Valéry Giscard d'Estaings mandat forårsagede en stigning i de offentlige udgifter mellem 1979 og begyndelsen af ​​1981: de steg fra 2 til 3% vækst.

Formandskab for François Mitterrand

Den Mauroy genoplivning igen øgede offentlige udgifter, som nåede næsten 5% vækst i 1982, før den falder igen ved årsskiftet nøjsomhed .

Den decentralisering i Frankrig indledt i 1982 af Gaston Defferre provokerer, samtidig som en stigning i det ansvar, som de lokale myndigheder, en stigning i deres udgifter. De gik således fra 370 milliarder franc på den dato (eller ca. 56 milliarder euro) til 196 milliarder i 2015 (229 milliarder euro, inklusive kommuner).

Udgifterne steg 4% i 1993 som følge af recessionen.

Formandskab for Jacques Chirac

Vækst i offentlig gæld øger renten. Det nåede sit højeste punkt i 1996 med 3,6% af BNP. Vægten falder tilbage fra i år.

I 2003 udgjorde de sociale udgifter 22 af BNP eller 41,2% af BNP.Generelle offentlige tjenester udgjorde 13,8% af de samlede offentlige udgifter (7,4% af BNP), inklusive 35,8% i 2005 til betaling af renter.

Offentlige udgifter stabiliserede sig og begyndte at aftage mellem 2004 og 2007. De faldt fra 53,2% til 53,4% mellem 2004 og 2005 og faldt derefter til 52,7% og 52,3% i 2006 og 2007. De offentlige indtægter steg fra 49,6% i 2005 mellem 2004 og 2005, stabiliserede sig i 2006 og faldt til 49,6% i 2007. Niveauet for obligatoriske afgifter steg fra 43,2% i 2004 til 43,6% i 2005 og derefter 43,9% i 2006.

Formandskab for Nicolas Sarkozy

I 2009 gik de offentlige udgifter fra en stigning på 1% til 4%.

I 2010 voksede de offentlige udgifter kun med 0,9%.

Gældstjenester faldt til under 2,5% af BNP i 2009 og 2010 for igen at stige til mere end 2,6% -point fra 2011 på grund af stigningen i offentlig gæld.

I 2011 er strukturen for de offentlige udgifter som følger: 6% investering, 34% drift, 46% sociale ydelser, 5% rentegebyrer, 10% andre udgifter.

De lokale myndigheders udgifter var 199 milliarder i 2010. De steg til 204 milliarder i 2011, 210 milliarder i 2012, 218 milliarder i 2013. De begyndte derefter at falde indtil 2016 fra 218 milliarder i 2013 til 217 milliarder i 2014, derefter 215 milliarder i 2014 i 2015 og 212 i 2016. De begyndte at stige igen i 2017 og nåede op på 218 mia.

Mellem 2007 og 2011 steg de offentlige udgifter i gennemsnit med 0,6%.

Formandskab for François Hollande

Væksten i de offentlige udgifter faldt og stabiliseredes derefter under præsidentskabet for François Hollande. Fra 3% i 2012 steg vækstraten til omkring 1,5% i 2013, derefter 1,4% i 2015 og derefter omkring 1% i 2016 i værdi. Fra 414,30 milliarder euro i 2011 steg udgifterne til 370,90 milliarder i 2013, derefter 379,70 i 2014, 372,95 i 2015 og 409,10 i 2016.

Faldet i rentegebyret gør det muligt at reducere andelen af ​​de offentlige udgifter i BNP fra 56,7% til 56,4%.

Midtvejs steg de offentlige udgifter med 37 mia. Under François Hollande.

I 2016 nåede alle franske myndigheders offentlige udgifter til 56,4% af BNP mod 44,3% for obligatoriske afgifter. Det offentlige underskud var 3,4% af BNP. Med hensyn til niveauet for offentlige udgifter ligger Frankrig på andenpladsen i OECD efter Finland .

Formandskab for Emmanuel Macron

Offentlige udgifter i point af BNP steg fra 56,5% i 2017 til 55,7% i 2018, derefter 55,6% i 2019. Offentlige indtægter steg på sin side fra 53,5% til 53,4% og derefter 52,6% i 2019. Vækstraten af de offentlige udgifter målt i værdi er cirka 2,5% i 2017, falder derefter til omkring 1,3% i 2018 og stiger tilbage til 2,3% i 2019.

Midtvejs steg de offentlige udgifter med 51 mia. Under Emmanuel Macron.

I 2017 bestod franske offentlige udgifter af 38% af staten, 18% af lokale offentlige administrationer og 44% af socialsikringsadministrationer.

Andelen af ​​de offentlige udgifter i BNP faldt en smule i 2019. De steg kraftigt i 2020 på grund af statens engagement i Covid-19-krisen .

Den franske finanslov af 2021 giver en vækst i de offentlige finanser på 6,3% i 2020 og 0,4% i 2021 mod -0,9% i 2018 og 1,8% og 2019. På grund af negativ rente antages gældsbyrden at falde fra 40,3 mia. euro til 38,6 i 2020 og 37,1 i 2021.

Noter og referencer

Referencer

  1. Ministeriet for økonomi og finans, "  Rapport om offentlige udgifter og deres udvikling  ", Rapporter fra økonomi- og finansministeriet ,2013( læs online )
  2. Philippe Boucheix , Offentlige finanser: det væsentlige for succes: kategori A og B: alt-i-en 2019-2020 , dl 2019 ( ISBN  978-2-10-079419-5 og 2-10- 079419- 1 , OCLC  1102438219 , læs online )
  3. Undersøgelser & dokumenter , Udvalget for Frankrigs økonomiske og finansielle historie,1999( ISBN  978-2-11-092604-3 , læs online )
  4. Pierre-François Gouiffès , underskuddets gyldne tidsalder: 40 års fransk finanspolitik ,2013( ISBN  978-2-11-009588-6 og 2-11-009588-1 , OCLC  1155040334 , læs online )
  5. Jean Andreau , Gérard Béaur , Jean-Yves Grenier og Udvalget for Frankrigs økonomiske og finansielle historie , Offentlig gæld i historien: "The Days of the Historical Research Centre & nbsp" af 26., 27. og 28. november 2001 , Institute of offentlig ledelse og økonomisk udvikling2006( ISBN  978-2-11-094800-7 , læs online )
  6. Delorme, Robert. , Staten og økonomien: et forsøg på at forklare udviklingen i de offentlige udgifter i Frankrig: (1870-1980) , Éditions du Seuil,1983( ISBN  2-02-006368-9 og 978-2-02-006368-5 , OCLC  300927509 , læs online )
  7. Christine André og Robert Delorme , ”  Den verdslige udvikling af offentlige udgifter i Frankrig  ”, Annales , vol.  33, nr .  21978, s.  255–278 ( DOI  10.3406 / ahess.1978.293924 , læst online , adgang til 14. juni 2020 )
  8. “  Offentlige finanser siden krisen i 1970'erne | Vie publique.fr  ” , på www.vie-publique.fr (adgang 14. juni 2020 )
  9. "Gennemgang  af økonomien i de offentlige udgifter  " , på www.senat.fr (adgang til 14. juni 2020 )
  10. Revisionsretten, "  BETÆNKNING OM SITUATIONEN OG UDVIKLINGERNE FOR DEN OFFENTLIGE FINANSIERING  ", Revisionsrettens beretning ,juni 2019( læs online )
  11. “  Fipeco - Fiche  ” , på www.fipeco.fr (adgang 14. juni 2020 )
  12. "  Offentlige udgifter - Tabeller af den franske økonomi | Insee  ” , på www.insee.fr (adgang 14. juni 2020 )
  13. "  2018: et rekordår for offentlige udgifter  " , på Contribuables Associés ,18. oktober 2018(adgang 14. juni 2020 )
  14. "  Statsbudgettet  " ,19. september 2017
  15. [1] Offentliggørelse af offentlige underskudstal for 2016
  16. https://www.insee.fr/fr/statistiques/2011368
  17. Cour des Comptes, Rapport om situationen og udsigterne for de offentlige finanser , Paris, La Documentation française,juni 2020, 166  s. ( læs online ) , s.  21
  18. Revisionsretten, "  LOKAL OFFENTLIG FINANSIERING - Rapport om den økonomiske situation og ledelse af lokale myndigheder og deres offentlige institutioner  ", Revisionsretten ,25. september 2018, s.  15 ( læs online )
  19. “  Finansregning for 2021  ” , på www.economie.gouv.fr (hørt 30. september 2020 )